国际银行业发展与我国商业银行组织机构改革走向

国际商业银行组织机构调整的基本原则

从国际上看，一国商业银行组织形式是否健全，直接关系到其金融体系的有效性。但是，由于各国经济金融发展的不平衡以及在政治体制、历史沿袭等方面存在的巨大差异，各国商业银行的组织形式和制度各具特色。因此，从理论上说，不存在一种适应所有国家情况的“万灵”的组织机构模式。但是，在经济一体化和金融全球化的总体背景下，国际银行业面临来自多方面的竞争压力，不得不走上了大规模集中化发展的道路，并在内部组织结构调整方面殊途同归，表现出一些共同特征。

1、进行以业务为导向向客户为导向的转变。随着越来越多的超级银行加入国际市场竞争行列，国际金融市场活动日新月异，商业银行必须花费更多的时间和精力了解顾客，不断开发新的业务来适应顾客的需求，以争取在竞争中处于主动地位。因此，全球大多数银行的组织结构日益体现客户导向的特征，并不断趋于复杂化。

2、减少管理环节、实现管理层次的扁平化，提高客户服务效率。规模持续扩张、市场分额不断扩大的国际性大银行相继进行了组织结构的调整，其重点在于“控制链”（span of control）及组织层次的合理设置，这是推行有效的管理、直接提高银行竞争力的关键环节。

从管理学的角度看，确定或调整一个机构的组织模式首先要在控制链与组织层次间作出选择。控制链的含义是一个经理人员可以有效管理的人员数目，该数目的大小取决于一系列因素的变化，因环境差异而有很大不同，但是，无论该数目有多大，总会有一个上限，这样，就要求相应的管理层次与之配合。一般来讲，控制链越宽，需要设立的管理层次越少，控制链越窄，则管理层次越多。

因此，商业银行组织结构调整必须在宽链少层和窄链多层两种基本管理结构模式之间进行选择。通常情况下，宽链少层的优点是：高层管理人员充分授权，制定清晰的政策，下属具有较强的工作能力和承担特定责任与风险的意愿。宽链少层的缺点则是：高层管理人员负荷过重从而形成决策瓶颈，存在控制失灵的风险，要求管理人员具备较高的素质。窄链多层的优点是：近距离监控，上下级快速沟通。窄链多层的缺点则表现为：高层管理人员过多地介入下级工作，管理层次过多及由此导致的高成本，最高层到操作层距离过大，信息反馈速度低，存在“信息过滤”和政策转达中的扭曲现象。

概括起来，组织层次过多增加了计划和控制的难度，易形成官僚主义，导致部门职责不清，相互扯皮，不利于整体战略的实施。因此，尽管二者互有利弊，但管理学主流理论仍然比较推崇宽链少层的组织结构。

国外商业银行组织机构设计的新发展

基于上述基本原则，90年代以来，一些国外商业银行依据“客户导向的”原则重新设计并调整其组织机构。具有普遍意义的做法是：采用“矩阵式”的组织机构形式，把商业银行业务及管理划分为职能部门、业务部门和分行部门。三类不同部门实行不同的管理原则和方法。

在财务、人事、内部审计及风险管理等综合性并具有一定全局性的职能部门，实行集中式管理，其职能由总行直接行使，通过“中心化”从制度上保证银行稳健经营。